Schritt für Schritt Anleitung für die Due Diligence

Definition von Due Diligence

Due Diligence ist ein Prozess der gründlichen Prüfung und Bewertung eines Zielunternehmens vor einem Unternehmenskauf oder einer Fusion. Sie umfasst die Analyse verschiedener Aspekte des Unternehmens, einschließlich finanzieller, rechtlicher, betrieblicher und strategischer Faktoren.

Am Ende des Artikels finden Sie die Checkliste als Dokument zum Download.

Schritt 1: Planung der Due Diligence

Bestimmen Sie den Umfang und die Tiefe der Due Diligence basierend auf den Zielen und Bedürfnissen des Käufers. Erstellen Sie einen Zeitplan und eine Checkliste für die Durchführung der Due Diligence, um sicherzustellen, dass alle relevanten Bereiche abgedeckt werden.

Schritt 2: Finanzielle Due Diligence

Analysieren Sie die finanzielle Leistung des Zielunternehmens, einschließlich Umsatz, Gewinn, Cashflow, Verschuldung und finanzieller Prognosen. Überprüfen Sie die Rechnungslegungsdokumente, Steuerunterlagen, Finanzmodelle und andere relevante Finanzdaten.

Schritt 3: Rechtliche Due Diligence

Untersuchen Sie rechtliche Angelegenheiten wie Verträge, Haftungsrisiken, Rechtsstreitigkeiten, geistiges Eigentum und regulatorische Compliance. Überprüfen Sie Unternehmensdokumente wie Satzung, Handelsregisterauszug und Verträge mit Kunden, Lieferanten und Mitarbeitern.

Schritt 4: Betriebliche Due Diligence

Analysieren Sie die betrieblichen Abläufe und Prozesse des Zielunternehmens, einschließlich Produktionsanlagen, Lieferketten, Inventarmanagement und IT-Systeme. Identifizieren Sie potenzielle operative Risiken und Chancen für Effizienzsteigerungen.

Schritt 5: Strategische Due Diligence

Bewerten Sie die strategische Positionierung des Zielunternehmens in seinem Marktsegment, Wettbewerbsumfeld und potenzielle Wachstumschancen. Untersuchen Sie Branchentrends, Kundenbeziehungen, Produktportfolio und Markteintrittsbarrieren.

Schritt 6: Zusammenfassung und Berichterstattung

Konsolidieren Sie die Ergebnisse der Due Diligence in einem umfassenden Bericht für den Käufer. Geben Sie Empfehlungen ab und bewerten Sie potenzielle Risiken und Chancen im Zusammenhang mit dem geplanten Unternehmenskauf.

Schritt 7: Entscheidung und Verhandlungen

Basierend auf den Ergebnissen der Due Diligence treffen Sie eine fundierte Entscheidung über den Kauf des Zielunternehmens. Nutzen Sie die Erkenntnisse aus der Due Diligence, um Verhandlungen über den Transaktionspreis und andere Vertragsbedingungen zu führen.

Schritt 8: Abschluss und Integration

Nach Abschluss der Transaktion beginnen Sie mit der Integration des erworbenen Unternehmens in Ihre bestehenden Geschäftsaktivitäten. Entwickeln Sie einen Integrationsplan und arbeiten Sie eng mit dem Management-Team des Zielunternehmens zusammen, um einen reibungslosen Übergang zu gewährleisten. Mit dieser Schritt-für-Schritt-Anleitung können Sie eine Due Diligence effektiv durchführen und sicherstellen, dass Sie gut informierte Entscheidungen im Rahmen eines Unternehmenskaufs treffen.

Auf unserer Unternehmensbörse viaductus (opens in a new tab) können Sie potenzielle Übernahmekandidaten entdecken und den Due Diligence-Prozess starten. Nutzen Sie unser Käuferportal, um Ihre Suche zu erleichtern und den Kaufprozess zu optimieren.